Кто такие контрагенты в бизнесе и как их проверить
Рассказываем, какие попросить документы и где искать информацию.
14.01.2025
Когда вы оформляете договор на аренду или заключаете сделку с поставщиком, можно встретить слово «контрагент». Рассказываем, кто это такой и как его проверить, чтобы не волноваться за свою репутацию и работать с надёжными людьми.
Кто такой контрагент
Контрагент — это человек или компания, с которыми предприниматель заключает договор. Контрагентами могут быть юридическое лицо и физическое — ИП или самозанятый.
| Контрагенты | Вид договора | Пример |
|---|---|---|
| Поставщик и покупатель | Купля-продажа | Поставляете запчасти в автомагазины. Владельцы магазинов, которые заказывают у вас запчасти, — это контрагент |
| Страхователь и страховщик | Страхование | Решили застраховать магазин от пожара. Компания-страховщик будет контрагентом |
| Арендодатель и арендатор | Аренда | Для хранения материалов хотите снять склад. Арендодатель — владелец помещения будет контрагентом |
| Фрахтователь и фрахтовщик | Фрахтование | Сдаёте газель в аренду компании-грузоперевозчику. Компания-фрахтователь будет контрагентом |
| Контрагенты | Поставщик и покупатель | Страхователь и страховщик | Арендодатель и арендатор | Фрахтователь и фрахтовщик |
|---|---|---|---|---|
| Вид договора | Купля-продажа | Страхование | Аренда | Фрахтование |
| Пример | Поставляете запчасти в автомагазины. Владельцы магазинов, которые заказывают у вас запчасти, — это контрагент | Решили застраховать магазин от пожара. Компания-страховщик будет контрагентом | Для хранения материалов хотите снять склад. Арендодатель — владелец помещения будет контрагентом | Сдаёте газель в аренду компании-грузоперевозчику. Компания-фрахтователь будет контрагентом |
Зачем проверять контрагента
Если не проверить контрагента перед заключением сделки, есть риск связаться с недобросовестным человеком. Это грозит потерями и вопросами от госорганов. Проверка контрагента позволит:
Избежать работы с теми, кто не выполнит обязательства. Проверка покажет, сможет ли контрагент нести ответственность за нарушение договорённостей и есть ли к нему претензии у клиентов и партнёров.
Предупредить проблемы с налоговой. Проверка покажет, не придётся ли вам платить дополнительные налоги из-за махинаций контрагента. Если директор компании-контрагента отстранён от должности, подписанные им документы будут недействительными. В налоговой это увидят и решат: раз не было сделки, не было и расходов. А раз не было расходов, можно доначислить налог сверху.
Уберечься от мошенников. Не всегда сразу понятно, кто мошенник. Например, документы компании в порядке, а директор — номинальный. Такое бывает, когда организация хочет заключить сделку, получить аванс, а потом «обанкротиться» и исчезнуть. Проверка поможет это выяснить.
Обойти стороной банкрота. Из-за него вы можете лишиться денег. Если связаться с банкротом и перевести аванс, назад вы его вряд ли получите. Суд распределяет долги банкрота по приоритетности. Вы можете оказаться в конце — когда дойдёт очередь, у должника не останется денег. Проверка поможет узнать финансовое положение контрагента и обойти тех, кто вызывает вопросы.
Как проверить контрагента
Собрали несколько рекомендаций, которые помогут обойти стороной ненадёжного партнёра:
1. Попросите у потенциального партнёра документы. Список зависит от того, кто контрагент. У самозанятого попросите паспорт, справку о постановке на учёт как плательщика налога на профессиональный доход и номер ИНН. У ИП или организации документов будет больше:
2. Проверьте контрагента в налоговой
- Проверьте коды ОКВЭД. Зайдите на сайт налоговой службы, введите в строку поиска номер ИНН, ОГРН или ОГРНИП. Если этих данных нет, подойдут имя и фамилия ИП либо название компании.
Система сформирует бесплатную выписку из реестра. Найдите раздел «Сведения о видах экономической деятельности» — там указан код ОКВЭД и описание вида деятельности.
Если по коду ОКВЭД контрагент занимается автоарендой, а вы нанимаете его для ремонта, у банка и налоговой возникнут вопросы. Могут решить, что вы отмываете деньги, и заблокируют счёт.
- Проверьте на банкротство. Зайдите в сервис «Прозрачный бизнес», введите данные контрагента и отыщите раздел «Суммы доходов и расходов». Если расходы потенциального партнёра превышают доходы, стоит насторожиться: возможно, он скоро обанкротится.
- Узнайте, есть ли у контрагента долги. Зайдите в сервис «Прозрачный бизнес», введите данные контрагента и найдите разделы «Сведения о задолженности по уплате налогов» и «Сведения о непредставлении налоговой отчётности».
3. Проверьте судебные дела. В сервисе «Мой Арбитр» можно посмотреть, с кем судился контрагент и идут ли процессы сейчас. Если потенциальный партнёр часто оказывается в роли ответчика — это повод задуматься.
Если контрагент не платит долг, информация попадает к приставам. Зайдите на сайт приставов и введите в поиск данные контрагента.
4. Проверьте директора компании. Важно выяснить:
- Не внесён ли человек в реестр дисквалифицированных лиц. Если с ним сотрудничать, налоговая решит, что сделки не было.
- Не является ли руководитель номинальным. Зайдите в «Прозрачный бизнес», выберите графу «Участие в ЮЛ» и посмотрите, не состоит ли человек директором сразу в нескольких разных компаниях.
Кратко: зачем и как проверять контрагентов
- Контрагент — это человек или компания, с которыми предприниматель заключает договор. Например, контрагентом может быть поставщик, у которого кофейня заказывает молоко.
- Контрагента нужно проверить, чтобы не связаться с банкротом или мошенником, не испортить репутацию и избежать проблем с налоговой.
- Чтобы проверить контрагента, запросите пакет документов у потенциального партнёра. Проверьте в налоговой, нет ли у него долгов, соответствуют ли коды ОКВЭД заявленным услугам и не собирается ли компания обанкротиться. Узнайте, участвовал ли контрагент в судебных тяжбах и платит ли он долги. Проверьте директора компании, не является ли он подставным или дисквалифицированным лицом.
